Bu iki işlem ürün satış ve reklam için ayrı ayrı nace kodu mu olmalı?  

Sorunuzda geçen ifadeye göre mükellefiniz e-fatura-e-arşiv fatura- e-defter yükümlülüğü kapsamında kalacaktır. 

Mal veya hizmetlerin alınması, satılması, kiralanması veya dağıtımı işlemlerinin gerçekleştirilmesine aracılık etmek üzere internet ortamında 6563 sayılı Elektronik Ticaretin Düzenlenmesi Hakkında Kanunda tanımlanan başkalarına ait iktisadi ve ticari faaliyetlerin yapılmasına elektronik ticaret ortamını sağlayan gerçek ya da tüzel kişi aracı hizmet sağlayıcıları, internet ortamında gerçek ve tüzel kişilere ait gayrimenkul, motorlu araç vasıtalarının satılmasına veya kiralanmasına ilişkin ilanları yayınlayan internet sitelerinin sahipleri veya işleticileri ile internet ortamında reklamların yayınlanmasına aracılık faaliyetinde bulunan internet reklamcılığı hizmet aracılar ayrıca; 

1/7/2020 tarihine kadar (2020 veya müteakip hesap dönemlerinden itibaren bu paragrafta belirtilen işler ile iştigal etmek üzere işe başlayacak mükellefler ise işe başlama tarihinden itibaren 3 ay içinde) başvurularını ve fiili geçiş hazırlıklarını tamamlayarak e-Fatura uygulamasına geçmek zorundadır. 

Aynı zamanda e-arşiv faturaya geçecek olup, takip eden takvim yılının başından itibaren de e-defter mükellefi olacaktır.

Kaynak: İsmmmo
Yasal Uyarı: Bu içerikte yer alan bilgi, görsel, tablolar, açıklama, yorum, analiz ve bir bütün olarak içeriğin tamamı sadece genel bilgilendirme amacıyla verilmiştir. Kişi veya kuruma özel profesyonel bir bilgilendirme ve yönlendirmede bulunma amacı güdülmemiştir. Konu ile benzerlik gösterse de her işletmenin kendi özel şartları nedeniyle farklı durumları olabilir. Bu nedenle, bu yazıda belirtilen içerikte yola çıkarak işletmenizi etkileyecek herhangi bir karar alıp uygulamaya geçmeden önce, uzmanına danışmanız menfaatiniz gereğidir.Muhasebenews veya ilişkili olduğu kişi veya kurumlardan hiç biri, bu belgede yer alan bilgi, tablo, görsel, görüş ve diğer türdeki tüm içeriklerin özel veya resmi, gerçek veya tüzel kişi, kurum ve organizasyonlar tarafından kullanılması sonucunda ortaya çıkabilecek zarar veya ziyandan sorumlu değildir.

Takip eden takvim yılı başından itibaren e-defter uygulamasına dahil olacaklar.

Mükellefim Oto Alım Satım faaliyetini sürdürmektedir. 

2020 yılı Hasılatı (Aralık/2020 dön Hariç) Toplam: 10.535.000.00 TL’dir. 

Bunun 9.980.00 TL Özel matrah bedeli olup kar satış hasılatı 555.000.00 TL’dir. 

E-fatura ve e defter zorunluluğu 5.000.000.00 TL’dir. Özel Matrah Bedeli de bu öngörülen limitin içine dahil olarak hesap edilir mi?

E-fatura ve e deftere bu limitlerle geçilecekse ne zaman geçiş zorunluluğumuz vardır?

E-fatura sürecine dahil olunacak kriterlere bakarken 600-601-602 nolu hesapların bakiyelerine bakmalısınız. Eğer dönem sonu itibariyle (2020 yılı) bu hesapların bakiyesi 5 Milyon TL ‘yi geçtiyse

1 Temmuz 2021 e-fatura 01.01.2022 e-defter mükellefi olacaktır.

Kaynak: İsmmmo
Yasal Uyarı: Bu içerikte yer alan bilgi, görsel, tablolar, açıklama, yorum, analiz ve bir bütün olarak içeriğin tamamı sadece genel bilgilendirme amacıyla verilmiştir. Kişi veya kuruma özel profesyonel bir bilgilendirme ve yönlendirmede bulunma amacı güdülmemiştir. Konu ile benzerlik gösterse de her işletmenin kendi özel şartları nedeniyle farklı durumları olabilir. Bu nedenle, bu yazıda belirtilen içerikte yola çıkarak işletmenizi etkileyecek herhangi bir karar alıp uygulamaya geçmeden önce, uzmanına danışmanız menfaatiniz gereğidir.Muhasebenews veya ilişkili olduğu kişi veya kurumlardan hiç biri, bu belgede yer alan bilgi, tablo, görsel, görüş ve diğer türdeki tüm içeriklerin özel veya resmi, gerçek veya tüzel kişi, kurum ve organizasyonlar tarafından kullanılması sonucunda ortaya çıkabilecek zarar veya ziyandan sorumlu değildir.

602 HESAP Kullanılır.

Bağımlı olarak çalıştığım firmanın ana faaliyet konusu bisküvi ve ürünlerinin imalatıdır, firmamız uzun süredir imalat yapmamaktadır. 2020 yılında aktifinde kayıtlı olan fabrika üretim binasını e-fatura ve e-defter sınırlarını aşan bedel ile satmıştır. Muhasebe kayıtlarımıza net defter değerini düştükten ve ilgili hesapları kapattıktan sonra kalan karı 679-Diğer olağandışı gelir ve kar hesabında takibini yaptık. e-fatura ‘ya geçme şartı brüt satış hasılatı 5 milyon TL’yi geçen mükellefler bir sonraki yılın Temmuz ayıdır. İlgili satışımız, ana faaliyet konumuzun dışında olduğu için e-fatura ‘ya geçip geçmeli miyiz?

E-fatura uygulamasına geçebilmek için kriter hesaplarımız 600-601-602 hesaplarıdır. Bu hesapların bakiyesini kontrol etmelisiniz sağlıklı günler

Kaynak: İsmmmo
Yasal Uyarı: Bu içerikte yer alan bilgi, görsel, tablolar, açıklama, yorum, analiz ve bir bütün olarak içeriğin tamamı sadece genel bilgilendirme amacıyla verilmiştir. Kişi veya kuruma özel profesyonel bir bilgilendirme ve yönlendirmede bulunma amacı güdülmemiştir. Konu ile benzerlik gösterse de her işletmenin kendi özel şartları nedeniyle farklı durumları olabilir. Bu nedenle, bu yazıda belirtilen içerikte yola çıkarak işletmenizi etkileyecek herhangi bir karar alıp uygulamaya geçmeden önce, uzmanına danışmanız menfaatiniz gereğidir. muhasebenews veya ilişkili olduğu kişi veya kurumlardan hiç biri, bu belgede yer alan bilgi, tablo, görsel, görüş ve diğer türdeki tüm içeriklerin özel veya resmi, gerçek veya tüzel kişi, kurum ve organizasyonlar tarafından kullanılması sonucunda ortaya çıkabilecek zarar veya ziyandan sorumlu değildir.

600-601-602 hesapların toplamına bakmanız gereklidir.

E-faturalarda kep adresi üzerinden geçmiş aylara ait iptaller gelmektedir. Kep üzerinden e-faturanın iptal süresi var mıdır?

Tüm fatura iptalleri 7 günlük yasal süre içinde yapılmalıdır.

Kaynak: İSMMMO
Yasal Uyarı: Bu içerikte yer alan bilgi, görsel, tablolar, açıklama, yorum, analiz ve bir bütün olarak içeriğin tamamı sadece genel bilgilendirme amacıyla verilmiştir. Kişi veya kuruma özel profesyonel bir bilgilendirme ve yönlendirmede bulunma amacı güdülmemiştir. Konu ile benzerlik gösterse de her işletmenin kendi özel şartları nedeniyle farklı durumları olabilir. Bu nedenle, bu yazıda belirtilen içerikte yola çıkarak işletmenizi etkileyecek herhangi bir karar alıp uygulamaya geçmeden önce, uzmanına danışmanız menfaatiniz gereğidir. Muhasebenews veya ilişkili olduğu kişi veya kurumlardan hiç biri, bu belgede yer alan bilgi, tablo, görsel, görüş ve diğer türdeki tüm içeriklerin özel veya resmi, gerçek veya tüzel kişi, kurum ve organizasyonlar tarafından kullanılması sonucunda ortaya çıkabilecek zarar veya ziyandan sorumlu değildir.